Arvioidut tuloverot maksavat useimmille meistä, jotka hoitavat omaa yritystämme.
Toisin kuin ne, jotka työskentelevät ja saavat palkkakirjoja, joissa työnantaja pidättää veroja, useimpien yritysten omistajien ja itsenäisten ammatinharjoittajien on lähetettävä säännöllisesti IRS: lle määrä, joka on nimeltään "arvioitu vero". Saatat joutua lähettämään arvioidut veronmaksut valtion veroviranomaisellesi.
$config[code] not foundToisin sanoen useimpien pienyritysten omistajien on maksettava arvioidut verot neljännesvuosittain eikä odota 15.4. Saakka tai kun muut veronmaksajat toimittavat palautuksensa. Nämä neljännesvuosittaiset erät vastaavat sitä summaa, jonka me "arvioimme" olemme velkaa. Jos emme lähetä arvioituja veromaksuja, voimme joutua maksamaan raskaita seuraamuksia, jotka ovat olennaisesti viivästyneitä neljännesvuosittaisia maksuja.
Jos olet pienyrityksen omistaja, ota verokalenteri huomioon, kun kehität yrityksesi kassavirtaa.
Pienyrityskeskustelut puhuivat Smithtownin, N.Y. CPA Firm Merl & Hanleyn, LLP: n toimitusjohtajana, kanssa. Hanley on myös kirjoittanut kolme pientä yrityskirjaa Mikroyrityksen tehokas verosuunnittelu, yrityksesi oikea rakenne ja Miksi sinun pitäisi sisällyttää kiinteistöliiketoimintasi.
Arvioitu veronmaksukalenteri
Liittovaltion tuloverotuksessa arvioidut verot maksetaan seuraavasti:
- 15. huhtikuuta (ensimmäinen neljännes)
- 15. kesäkuuta (toinen neljännes)
- 15. syyskuuta (kolmas neljännes)
- 15. tammikuuta (neljäs neljännes)
Huomaa, että tammikuun 15 neljännesvuosittainen maksu on tosiasiassa maksettava itse verovuonna, mutta seuraavan vuoden alkupuolella (mutta ennen kuin veroilmoitus on maksettava). Huomaa myös, että jos päivämäärä on viikonloppu tai loma, sitä voidaan pidentää seuraavaan työpäivään.
Verovinkki: Jos olet sellaisessa valtiossa, jossa olet velvollinen suorittamaan valtion tuloveron arvioidut maksut, maksa valtion arvioitu vero 31. joulukuuta mennessä. Tällä tavoin voit vaatia vähennystä veronmaksusta kuluvan verovuoden aikana.
Yritykset: Business Owner Pays, ei itse Business
Muista, että useimmille pienyrityksille se on tyypillisesti omistaja - ei itse liiketoimintayksikön tarvitse tehdä arvioituja veronmaksuja. Tämä johtuu siitä, että useimmat pienyritykset, kuten LLC: t, ovat verotustarkoituksiin tarkoitettuja pass-through-yksiköitä.
Hanleyn mukaan ”pienyritykset eivät yleensä tee neljännesvuosittaisia arvioita, koska useimmat pienet yritykset perustetaan läpivirtaus- tai läpiviennin yksiköiksi, mikä tarkoittaa, että kaikki verot maksetaan henkilökohtaisella tasolla. Tämä tarkoittaa sitä, että valtaosa kaikista arvioiduista maksuista maksetaan yrityksen omistajatei yritysten itse. ”
Verovinkki: Muista, että joillakin liiketoimintayksiköillä (esimerkiksi: ei-läpikäyvillä yhteisöillä) on itse asiassa maksettava arvioidut verot itse liiketoimintayksikön puolesta. Näitä ovat C-yhtiöt, S-yhtiöt, jotka harjoittavat liiketoimintaa New Yorkissa, ja S-yhtiöt, jotka harjoittavat liiketoimintaa Washingtonissa.
Arvioidut verot lasketaan
Arvioidun veron maksamista koskevalla vaatimuksella on joitakin poikkeuksia. Arvioidun veromaksun oikean määrän laskeminen voi olla monimutkaista. IRS: llä on lomake 1040-ES (PDF), joka sisältää laskentataulukon laskentataulukon. Yleisesti:
- Liittovaltion arvioitu verovelvollisuus koskee silloin, kun odotat olevan verovuotta kohti velkaa vähintään 1000 dollaria liittovaltion tuloverosta.
- Koska arvioidut maksut ovat yksityishenkilöiden tekemiä, sinun on tarkasteltava suurta kuvaa, ei vain yrityksesi vastuuta. Et voi esimerkiksi veloittaa arvioituja veroja, jos puolisosi on työskennellyt, ja hänellä on riittävästi veroja, jotka pidätetään hänen palkkastaan. Sama pätee, jos olet myös palkattu ja sinulla on riittävästi veroja, jotka pidätetään omasta palkkastasi. Voit pyytää, että työnantajasi tai puolisosi työnantaja pidättyvät enemmän, pidättää tarpeeksi, jotta vältetään arvioidut maksut. Täytä vain uusi W4-lomake (PDF) työnantajalle.
- Jos edellisen verovuoden takia maksat takaisin, voit valita, että olet soveltanut sitä seuraavaan vuoteen.
Verovinkki: Käytä CPA-ohjelmaa verojen valmistelussa. Onko CPA tuottaa arvioidun veronmaksuaikataulun, jonka määrät ovat vuosittain. Tee tämä tulevan verovuoden aikana, kun teet verosi edellisen vuoden. Noudata sitten kyseistä maksuaikataulua tarkasti, ellei tulosi tai vähennykset muutu merkittävästi.
Myyttejä ja virheitä välttämiseksi
Kun lasket neljännesvuosittaisen tai vuoden lopun verovelan, varmista aina, että harkitset yrityksen koko taloudellista kuvaa.
Kuten Hanley selittää: ”Liian monta pientä yritystä omistajalle, joka” joutuu maksamaan veroa, joutuu myötävaikuttamaan myyttiin, että ”riippumatta siitä, mikä minun pankkitilin saldosi on 31. joulukuuta,” 31.12. hyödyllinen luku nopeaa kassavirtaa laskettaessa, se on yleensä erittäin harhaanjohtavaa määritettäessä yrityksen kannattavuutta. Esimerkiksi velan maksaminen, rahan ottaminen, luottokorttien saldojen kantaminen, henkilökohtaisten kulujen maksaminen, osakaslainojen takaisinmaksu, voittojen jakaminen omistajille jne. Vaikuttavat siihen, kuinka paljon rahaa on pankissa vuoden lopussa, mutta sillä on ei vaikuta liiketoiminnan tulokseen. ”
Verovinkki: Laskettaessa arvioituja neljännesvuosittaisia verojasi lasketaan varmasti voiton perusteella - toisin sanoen tulot miinus kulut.
Mitä tapahtuu, jos arvioidut veronmaksut eivät onnistu?
Jos et ole maksanut tarpeeksi veroja (tai muita verolähteitä, kuten lähdettä), sinun on maksettava seuraamus. Voit välttää rangaistuksen niin kauan kuin maksat vähintään 90% kuluvan vuoden verosta tai 100% edellisen vuoden verosta, riippuen siitä, kumpi on pienempi.
Erityisiä sääntöjä sovelletaan myös maanviljelijöihin ja kalastajiin. Lisäksi, jos maksukyvyttömyys johtuu luonnonkatastrofista, saatat saada IRS: ltä.
Verovinkki: Kuten kaikissa verosäännöissä, seuraamuksilla on useita poikkeuksia. Katso IRS-ohjeet lomakkeessa 1040-ES. Julkaisussa 505 (Veronpidätys ja arvioitu vero) on myös enemmän tietoa.
Miten arvioin verot?
IRS ja useimmat valtiot mahdollistavat arvioidun veron sähköisen maksamisen paperin arkistoinnin lisäksi.
Jos voit lähettää sähköisesti, Hanley sanoo, että se on hyvä valinta, koska sinulla on parempi maksutodistus. ”Verkkomaksun vahvistus on aina konkreettisempi kuin mikään postiosoitteen tai toimituksen todiste, jonka postitoimisto voi tarjota.”
Voit suorittaa sähköiset maksut liittovaltion veroistasi sähköisen liittovaltion verojärjestelmän kautta.
Verovinkki: Useimmissa tapauksissa sähköinen arkistointi antaa myös mahdollisuuden suunnitella tulevia maksuja. Vältä tarvetta muistaa tai asettaa kalenterin muistutuksia ympäri vuoden aikatauluttamalla kaikki neljä arvioitua maksua kerralla, sähköisesti.
Entä arvioidut verot valtion tasolla?
Jos valtiolla on tuloveroa, sinun on todennäköisesti maksettava arvioidut veronmaksut myös valtion tuloveroon.
Yhdeksällä valtiolla ei ole palkatuloja. Valtiot, joilla ei ole henkilökohtaista tuloveroa, ovat: Alaska, Florida, Nevada, Etelä-Dakota, Texas, Washington ja Wyoming. New Hampshire ja Tennessee eivät veroita palkkatuloja, vaan tekevät verotuloja ja osinkotuottoja. Muista kuitenkin tarkistaa muita liiketoiminnan verotusta koskevia vaatimuksia.
Verovinkki: Mene tänne, kun haluat löytää luettelon valtion verovirastoista, joihin voit ottaa yhteyttä selvittääksesi, onko tilasi sellainen, jossa vaaditaan verotuloja. Voit myös löytää muita tietoja ja sopivia lomakkeita tai sähköisiä hakulinkkejä kullekin valtiolle.
johtopäätös
Pysy poissa kuumasta vedestä tuntemalla velvollisuutesi arvioidusta veronmaksusta valtion ja liittovaltion tasolla. Aivan yhtä tärkeää kuin sääntöjen ja vaatimusten tunteminen, sinun on saatava itsesi järjestäytynyttä niin, että et unohda vahingossa vahingossa.
Lisätietoja arvioiduista veromaksuista on IRS: n verkkosivulla, joka sisältää pienyritysten arvioidut verot.
Huomautus: Tässä artikkelissa esitetyt tiedot ovat yleisiä taustatietoja, eivätkä ne ole tarkoitettu veroneuvontaan. Tarkista aina saatavilla olevat IRS-materiaalit ja oman veroneuvojasi kanssa.
Verottaa , Kalenteri , LLC , Laskin , Virhe , Tietokone ja Valtion karttakuvat Shutterstockin kautta
6 Kommentit ▼
