Pienyritysten omistajat keskittävät suurimman osan energiansa aloittamisesta, juoksemisesta ja liiketoiminnan kasvattamisesta. Jotkut eivät aio jäädä eläkkeelle, mutta toiset olettavat, että jossakin vaiheessa he jäävät eläkkeelle… ja tietenkin he kuolevat.
Valitettavasti MassMutual-tutkimuksen mukaan lähes 40 prosentilla omistajista ei ole eläke-etuusstrategiaa; ne ottavat liiketoimintansa myynnistä saadut tulot heille taloudellisen turvallisuuden. Tämä on niin, vaikka vain puolet kaikista yrityksistä on arvioinut kolmen viime vuoden aikana.
$config[code] not foundOletukset ja toiminnan puute voivat heikentää turvallista eläkkeelle siirtymistä tai maksaa perillisiä kalliisti. Ennen eläkkeelle siirtymistä on tärkeitä asioita. Alla on muutamia toimia - nyt.
1. Hanki yrityksesi arvio
Mistä tiedät, onko yrityksesi arvoinen sen mielestä? Ainoa tapa tietää varmasti on saada asiantuntija-arvio. Arvioinnit voivat olla kalliita, mutta ne ovat välttämättömiä, jos haluat aloittaa lahjaohjelman etujasi varten osana kiinteistöjen suunnittelustrategiaa (selitetty myöhemmin).
Voit kuitenkin saada yleisen arvion arvosta käyttämällä online-työkalua, kuten BizEquity, BizEx ja Free Valuations Online. Ballpark-arvio voi auttaa sinua siirtymään eläkkeelle siirtymisen jälkeen.
2. Päätä, mitä yrityksellesi tapahtuu, kun sinulle tapahtuu jotain
Vaikka teet suunnitelmia eläkkeelle, vammaisuus tai kuolema voi yhtäkkiä puuttua. Mitä tapahtuu yrityksellesi, jos et voi enää toimia? Mitä tapahtuu yritykselle, kun kuolet? Haluatko, että yhteisomistajat jatkavat ilman sinua? Onko sinulla lapsia tai avainhenkilöitä, jotka ovat valmiita astumaan sisään? Anna näille kysymyksille ajatus, jotta voit suunnitella vastauksiasi.
3. Allekirjoita osto-ostosopimus
Osto-myyntisopimus on oikeudellisesti sitova sopimus omistajien tai omistajien ja yhtiön välillä, joka takaa liiketoiminnan jatkuvuuden omistusmuutoksista huolimatta. Aiemmin mainitun MassMutual -tutkimuksen mukaan vain 44 prosentilla yritysten omistajista on ostosopimuksia, joissa selvitetään, mitä tapahtuu, kun tapahtuu varautuminen - eläkkeelle siirtyminen, vammaisuus, avioero, henkilökohtainen konkurssi, kuolema.
Osto-myyntisopimuksilla voi olla arvokas kiinteistösuunnittelu-etu: Jos sopimus tehdään aseiden pituudella ja se korjaa arvon, sitä voidaan käyttää kiinteistöverotuksessa edellyttäen, että yksikään osapuoli ei voi yksipuolisesti tehdä muutoksia.
4. Luo perintösuunnitelma
Kattava peräkkäissuunnitelma sisältää sekä elinkaaren että kuoleman jälkeiset toimet, joilla siirretään yrityksen omistus lapsillesi tai muille. Suunnitelma koostuu monista eri toimista:
- Elämän aikana. Toimiin kuuluu aiemmin ostetun myynti-sopimuksen allekirjoittaminen. Niille, joilla on kiinteistöjä, joiden arvo on suurempi kuin liittovaltion verotuksen ulkopuolelle jäävä summa (5,43 miljoonaa dollaria vuonna 2015), verotukselliset strategiat, kuten elinkeinoelämän lahjoitukset, voivat olla oikeutettuja.
- Kuolemaan. Varmista, että tahtosi ja kaikki luottot, jotka olet perustanut, heijastavat peräkkäisen suunnittelun aikomuksiasi. Jos sinulla on esimerkiksi kaksi lasta ja haluat omistusoikeuden siirtyvän yhdelle lapselle, varmista, että perhe ymmärtää aikomuksesi ja että olet antanut muille omaisuutta lapselle, joka ei peri liiketoimintaa. Selvä, että vältät perhekriitit, jotka voivat johtaa pitkään ja kalliisiin riita-asioihin, jotka tuhoavat perheen vaurauden. Tapaus: Kuuluisa kultaseppä Harry Winstonin kaksi poikaa taistelivat vuosikymmeniä yhtiön taloudellisista eduista, mikä maksoi yli 10 miljoonaa dollaria oikeudellisista palkkioista ja paljon enemmän perhekuolemassa.
5. Rahoita perintösuunnitelmaasi
Päätös siitä, kuka periytyy siitä, mitä tai jotka ovat omistajia, jotka liittyvät omiin etuihin, on vain osa suunnitteluprosessia. Sinun on varmistettava, että annat keinoja toteuttaa suunnitelmasi.
Esimerkiksi sanot, että sinulla on kumppani ja että hän voi ostaa kiinnostuksenne kuolemasi aikana, ja osoitat arvostuksen osto-myyntisopimukseen, joka kuvastaa ymmärrystäsi kuoleman tapahtumasta. Varmista, että sinulla on riittävä vakuutus tämän oston kustannusten kattamiseksi, joten perilliset ovat suojattuja. MassMutual-tutkimuksessa todettiin, että vain puolet (52 prosenttia) olemassa olevista ostosopimuksista rahoitetaan henkivakuutuksella; vain 5 prosenttia rahoitetaan vammaisuuteen.
johtopäätös
Yrityksesi keskittyminen on hienoa, mutta voi olla aika keskittyä itseesi ja perheeseesi. Tapaa asiantuntevaa kiinteistösuunnittelun asianajajaa vastaamaan tarpeitasi vastaaviin peräkkäissuunnitelmiin ja huolehdi näistä asioista ennen eläkkeelle siirtymistä.
Eläkkeelle siirtyvä kuva Shutterstockin kautta
2 Kommentit ▼
